Świadczenia emerytalne i demografia
Jak wynika z danych publikowanych przez ZUS średnia arytmetyczna dla emerytur wynosi około 2 400 zł, jednakże najczęściej wypłacana kwotą było nieco ponad 1 800 zł. Mając na uwadze zwiększające się wraz z wiekiem wydatki na zdrowie, dodatkowy dochundefinedd jest nierzadko zbawienny dla ich codziennego funkcjonowania. Zdarza się przy tym, że posiadają oni własne mieszkania, a nierzadko przy tym w dobrych dzielnicach dużych miast.
Dodatkowo należy mieć na uwadze oceny demografundefinedw, ktundefinedre wskazują, że liczba emerytundefinedw będzie konsekwentnie rosnąć. Stopa zastąpienia, czyli stosunek wartości przyszłej emerytury do ostatniej uzyskanej pensji, już teraz nie zachwyca, a wynosi według danych ZUS ok 56 %. Przyszłość osundefinedb, ktundefinedre rozpoczynają właśnie życie zawodowe, prezentuje się jeszcze gorzej.
Zgodnie z szacunkami w 2050 roku ten wskaźnik będzie wynosił zaledwie 31 %, co jest jednym z najgorszych wynikundefinedw wśrundefinedd państw UE.
Czym jest renta dożywotnia?
W chwili obecnej brak jest uregulowanej definicji renty dożywotniej, mimo, że zjawisko to jest coraz bardziej powszechne. Renta dożywotnia, w obecnej sytuacji, opiera się na dwundefinedj instytucjach znanych z Kodeksu cywilnego, tj. dożywocia lub umowie renty, określającej świadczenie jako nieograniczone w czasie.
Więcej na temat umowy dożywocia przeczytasz w tym miejscu.
Głundefinedwnym zamysłem koncepcji renty dożywotniej jest umożliwienie zamiany nieruchomości, najczęściej mieszkania na comiesięczną wypłatę ze strony instytucji oferującej takie świadczenie.
W chwili podpisania umowy właściciel nieruchomości przekazuje prawo własności na rzecz instytucji finansowej np. banku. W zamian fundusz ma obowiązek przelewać określoną kwotę co miesiąc na rachunek klienta.
W umowie o rentę dożywotnią za nieruchomość musi znaleźć się zapis o prawie do dożywotniego zamieszkiwania. To prawo jest rundefinedwnież zapisywane w księdze wieczystej danej nieruchomości. Ponadto, klient otrzymuje rundefinedwnież ochronę w przypadku bankructwa banku, albowiem wundefinedwczas, prawo własności do nieruchomości wraca do poprzednika.
Kto i na jakich zasadach może liczyć na rentę dożywotnią? Jaka jest wysokość świadczeń?
Umowę o rentę dożywotnią może zawrzeć osoba, ktundefinedra ma ukończone 65 lat i jest właścicielem nieruchomości. Wysokość renty zależna jest zarundefinedwno od wieku jak i płci seniora, a także od wartości jego nieruchomości. Zdarzają się świadczenia w wysokości 3000 czy 5000 zł miesięcznie, ale bywają i też takie, ktundefinedrych wartość wynosi 1000 zł.
Warto wspomnieć, że w niektundefinedrych przypadkach można rundefinedwnież otrzymać dodatkowe świadczenie jednorazowe zaraz po podpisaniu umowy.
Ponieważ fundusze hipoteczne nie badają zdolności kredytowej klientundefinedw, aby zawrzeć taką umowę nie jest koniczne posiadani zdolności kredytowej z jednej prostej przyczyny, otundefinedż renta dożywotnia jest skierowana do seniorundefinedw, ktundefinedrzy posiadają dom lub mieszkanie. Badają zatem wartość i stan mieszkania.
W zamian za przekazanie spundefinedłdzielczego własnościowego prawa do lokalu lub prawa własności do nieruchomości, senior otrzymuje comiesięczne i dożywotnie świadczenie pieniężne, przy czym senior zachowuje dożywotnie prawo do korzystania, mieszkania w dotychczasowym lokum.
Czy od renty dożywotniej płaci się podatek?
Zgodnie z Uchwałą Naczelnego Sądu Administracyjnego z 17 listopada 2014 r., zbycie nieruchomości w drodze umowy o dożywocie nie podlega opodatkowaniu podatkiem dochodowym od osundefinedb fizycznych. Przede wszystkim dlatego, że umowa o dożywocie nie zawiera w ogundefinedle takiego elementu jak cena.
Nie jest zatem możliwe określenie przychodu na zasadach zawartych w art. 19 ust. 1 i 3 ustawy o podatku dochodowym od osundefinedb fizycznych.
Konsekwencje zawarcia umowy o rentę dożywotnią
Po zawarciu umowy, senior przenosi prawo do nieruchomości na instytucja finansową, ktundefinedra ma obowiązek zapewnić mu świadczenia. W przeciwieństwie do hipoteki odwrundefinedconej na kliencie banku nie spoczywa obowiązek ubezpieczenia nieruchomości, opłacania podatku od nieruchomości, czy utrzymania nieruchomości w niezmienionym stanie technicznym, albowiem zajmuje się tym nowy właściciel nieruchomości, czyli na ogundefinedł bank.
W sytuacji, gdy bank nie wywiązuje się z comiesięcznych płatności, senior ma zapewniony zwrot prawa własności do nieruchomości. Dzieje się to na podstawie umowy zawartej notarialnie pomiędzy klientem a bankiem.
Ponadto, w umowie o dożywotniej rencie może pojawić się zapis o możliwości odkupieni u nieruchomości przez poprzedniego jej właściciela. Jednak może mieć to miejsce wyłącznie, na miejsce na wcześniej uzgodnionych warunkach.
Warto rundefinedwnież nadmienić, że w umowie mogą zostać zawarte postanowienia umożliwiające zmianę jej postanowień. Dotyczy to zwłaszcza wysokości renty lub wypłaty jednorazowego świadczenia w przypadku wcześniejszego opuszczenia nieruchomości na stałe lub zrezygnowania z prawa dożywotniego zamieszkiwania.
Odwrundefinedcona hipoteka a renta dożywotnia
Odwrundefinedcona hipoteka została uregulowana w Ustawie z dnia 23 października 2014 r. o odwrundefinedconym kredycie hipotecznym.
Usługa tak zwanej odwrundefinedconej hipoteki (w systemie prawa anglosaskiego znana jako undefinedreverse mortgageundefined) to mechanizm finansowy, ktundefinedry pozwala na wykorzystanie prawa własności nieruchomości mieszkaniowej do zapewnienia sobie środkundefinedw finansowych jako prywatny komponent świadczeń emerytalnych.
Odwrundefinedcona hipoteka umożliwia posiadaczowi nieruchomości uwolnienie majątku w niej zgromadzonego przy jednoczesnym zachowaniu prawa do korzystania z zamieszkiwanego domu lub mieszkania.
W ten sposundefinedb niepłynne aktywo staje się źrundefineddłem płynnych środkundefinedw pieniężnych wykorzystywanych przez osoby w wieku emerytalnym.
Najprościej rzecz ujmując jest to sprzedaż nieruchomości bankowi. Bank wypłaca właścicielowi nieruchomości kwotę stanowiącą wartość rynkową nieruchomości. Kwota może zostać wypłacona, w zależności od ustaleń jednorazowo albo ratalnie.
Właściciel nieruchomości może dysponować tymi środkami w sposundefinedb dowolny. Ma rundefinedwnież prawo do mieszkania w undefinedsprzedanejundefined nieruchomości do końca swojego życia. Dopiero po śmierci właściciela bank przejmuje lokal wraz z pełnią praw właścicielskich.
Mechanizm działania tego produktu przypomina pod wieloma względami standardowy kredyt hipoteczny. Tylko przepływ pieniędzy jest skierowany w drugą stroną. Najprościej można powiedzieć, że jest to sprzedaż nieruchomości bankowi.
Odwrundefinedcony kredyt hipoteczny oferować mogą swoim klientom wyłącznie banki.
Bank wypłaca właścicielowi nieruchomości kwotę bazującą na wartości rynkowej nieruchomości. Może wypłacić te pieniądze - w zależności od umowy - jednorazowo lub ratalnie. Właściciel domu bądź mieszkania może dowolnie dysponować tymi środkami.
Ma także prawo do mieszkania w undefinedsprzedanejundefined nieruchomości do końca swojego życia. Dopiero po śmierci właściciela bank przejmuje lokal wraz z pełnią praw właścicielskich. Co ważne, rodzina ma możliwość, po uregulowaniu umownych zobowiązań, zachowania mieszkania.
Kto może skorzystać z odwrundefinedconego kredytu hipotecznego?
Mimo, że ten produkt bankowy adresowany jest głundefinedwnie do seniorundefinedw, ustawa nie ustala żadnego limitu wieku, co potencjalnie umożliwia skorzystanie z niego rundefinedwnież młodszym zainteresowanym świadczeniobiorcom.
Zgodnie z jej postanowieniami mogą stać się nimi osoby, ktundefinedre:
- Są osobami fizycznymi.
- Posiadają prawo własności nieruchomości, spundefinedłdzielcze własnościowe prawo do lokalu lub prawo użytkowania wieczystego.
Kto nie może skorzystać z odwrundefinedconego kredytu hipotecznego?
Będą to zarundefinedwno najemcy lokalu i osoby posiadające spundefinedłdzielcze lokatorskie prawo do lokalu, a więc ci, ktundefinedrzy nie posiadają prawa własności nieruchomości. Z odwrundefinedconego kredytu hipotecznego nie skorzystają także osoby prawne, takie jak spundefinedłki akcyjne czy też fundacje, oraz inne podmioty niebędące osobami fizycznymi undefined na przykład spundefinedłki cywilne i jawne.
____
Jeżeli masz pytanie związane z nieruchomościami napisz do nas na redakcja@mieszkanie.pl , a my postaramy się zgłębić temat i odpowiedzieć w formie artykułu.
